Calculadora de intereses de demora

Francia (Code de commerce)

Francia está en la UE, pero los países de la zona euro pueden fijar tipos legales superiores al mínimo de la Directiva. Según el artículo L441‑10 del Code de commerce, el tipo legal de demora en transacciones comerciales es el tipo MRO del BCE + 10 puntos, basado en el tipo vigente el 1 de enero y el 1 de julio (actualización semestral).

A tener en cuenta

• Si el contrato establece otro tipo de demora, se aplica el tipo pactado (sujeto a los mínimos legales).
• En contratación pública, el tipo legal es MRO BCE + 8 puntos según el Code de la commande publique (véase art. R2192‑31).

Alemania (BGB § 288)

Alemania utiliza el tipo base oficial (Basiszinssatz) fijado por el Deutsche Bundesbank, actualizado dos veces al año (1 de enero y 1 de julio). El interés legal de demora añade un margen a ese tipo base conforme al § 288 BGB.

Tipos legales

• B2B / no consumidor: Basiszinssatz + 9 puntos.
• Consumidor: Basiszinssatz + 5 puntos.

Compensación por costes de cobro

La compensación fija de 40 € solo aplica a deudas no consumidoras. No aplica cuando el deudor es consumidor.

Son tipos por defecto. Algunos tipos de transacciones pueden tener otros tipos según el derecho alemán (p. ej., pagos de autoridades públicas).

Interés legal del Reino Unido (Late Payment of Commercial Debts)

La Late Payment of Commercial Debts (Interest) Act 1998 se aplica en Inglaterra, Gales, Escocia e Irlanda del Norte para ciertas deudas comerciales (B2B). No se aplica a deudas de consumidores. El interés legal es del 8 % anual por encima del tipo base del Bank of England, calculado día a día para el periodo de demora.

Compensación fija (costes de cobro)

También puedes añadir una suma fija por factura en mora: £40 (hasta £999,99), £70 (£1 000–£9 999,99) o £100 (£10 000+).

Nota

Si el contrato ya prevé un tipo de interés de demora distinto, el interés legal puede no aplicarse. El tipo aplicable también puede cambiar si el tipo base del Banco de Inglaterra cambia mientras la factura permanece impagada (periodo de mora).

Suiza (calculadora disponible)

Suiza no pertenece a la UE/EEE. Según el derecho suizo, el interés de mora sobre obligaciones monetarias suele ser del 5 % anual. Esta calculadora aplica un tipo fijo del 5 %; si su contrato establece otro tipo, utilice la opción Tasa personalizada. Este esquema difiere de «tipo de referencia + margen» y suele basarse en el Código de Obligaciones suizo (arts. 104–105).

Fuente útil: Código de Obligaciones suizo, art. 104

Suecia (räntelagen)

El interés de demora legal en Suecia se rige por la Ley de Intereses (räntelagen). Para retrasos comerciales, el tipo es la tasa de referencia del Riksbank + 8 puntos porcentuales. La tasa de referencia puede cambiar (normalmente el 1 de enero y el 1 de julio), por lo que los periodos largos deben calcularse por tramos.

Compensación fija por costes de cobro (SEK 450)

Además de los intereses, el derecho sueco prevé una compensación fija de 450 SEK por costes de cobro.

Cómo funciona este calculador

Esta opción utiliza la tasa de referencia histórica del Riksbank y calcula el interés como (tasa de referencia + 8 %), prorrateado por días de retraso. También añade la compensación fija de 450 SEK.

Noruega (calculadora disponible)

Noruega fija el interés legal de demora («forsinkelsesrente») y una compensación estándar dos veces al año, con efecto desde el 1 de enero y el 1 de julio. La compensación estándar solo aplica a deudas B2B (no consumidor). La herramienta aplica esos tipos publicados y muestra la compensación por separado.

Fuente útil: Finanstilsynet / Autoridad de Supervisión Financiera de Noruega

UE fuera de la zona euro

La Directiva de la UE sobre morosidad (2011/7/UE) establece un marco común para los retrasos en pagos en transacciones comerciales. Cuando aplica, el acreedor suele tener derecho a intereses legales y a una compensación fija mínima por costes de cobro.

Punto clave: el tipo de referencia es nacional (no el MRO del BCE)

Para los Estados miembros cuya moneda no es el euro, la Directiva define el «tipo de referencia» como el tipo equivalente fijado por el banco central nacional. Por tanto, no se puede usar automáticamente el MRO del BCE fuera de la zona euro: cada cálculo debe basarse en el mecanismo nacional de tipo de referencia y en la legislación nacional de transposición.

Qué significa esto en la práctica

• El tipo de referencia «base» es específico de cada país (se fija/publica a nivel nacional).
• El margen legal y cualquier compensación fija se establecen en la ley nacional (con matices locales).
• Los tipos pueden cambiar con el tiempo, por lo que los periodos largos suelen dividirse en tramos.

Países en esta categoría

Dinamarca, Polonia, Chequia, Hungría y Rumanía son Estados miembros de la UE fuera de la zona euro (y por ello utilizan tipos de referencia nacionales según la definición de la Directiva).

Fuentes útiles (para verificación)

Para cada país, los puntos de partida más fiables son:

• La página del banco central nacional que publica la serie de tipos de referencia/política.
• La ley/guía nacional que implementa la Directiva.

Fuentes por país

🌍 Europa fuera de la UE

Fuera de la UE, el interés de demora se rige por la legislación nacional, y el tipo aplicable (y cualquier compensación fija) puede funcionar de forma muy distinta al modelo de la Directiva. Esta sección resume el enfoque principal en algunas jurisdicciones no‑UE.

Ucrania

Ucrania aplica su propio régimen legal. Un marco habitual se encuentra en el artículo 625 del Código Civil de Ucrania, que (en términos generales) establece una compensación vinculada al índice de inflación del período de demora y un 3 % anual sobre el importe vencido, salvo que el contrato o la ley indiquen otra tasa.

Türkiye

En Türkiye existe un marco comercial específico para los retrasos en la entrega de bienes y prestación de servicios conforme al art. 1530 del Turkish Commercial Code. El Banco Central de la República de Türkiye publica el interés de demora y un importe mínimo de compensación. Además, existe un régimen general de «legal/default interest» (ley n.º 3095) que puede ser relevante en otras obligaciones, y el tipo puede cambiar por decisión oficial.

Fuente útil: Tabla del CBRT para el art. 1530 del TCC (interés de demora + compensación mínima)

Condiciones Orgalim (antes Orgalime)

Orgalim, una asociación paneuropea que representa a las industrias de ingeniería y tecnología, ha desarrollado condiciones estándar de venta. Se utilizan ampliamente en Europa e internacionalmente para contratos B2B de suministro e instalación. Esta calculadora aplica el mecanismo de demora de S2012, S2022, SI14 y SI24.

Interés de demora según Orgalim:

• 8 puntos por encima de la tasa MRO del BCE
• + 1 % de compensación fija sobre el importe pendiente

La tasa MRO cambia con el tiempo; la herramienta aplica los periodos correctos desde el vencimiento. A diferencia de la directiva UE, Orgalim usa una compensación porcentual en lugar de una fija de 40 EUR.

Las distintas condiciones estándar de Orgalim son documentos protegidos por derechos de autor y son propiedad y están mantenidos por Orgalim aisbl. Consulta el sitio web de Orgalim para más información y para adquirir los documentos legales.

Estados Unidos

No existe un tipo federal único de interés de demora

Para facturas comerciales ordinarias en EE. UU., no existe un tipo federal único de interés de demora que se aplique automáticamente en todo el país. Si puede reclamarse interés, el resultado suele depender de:

• los términos del contrato (lo acordado por las partes); y
• las normas estatales que aplican cuando el contrato guarda silencio (y que varían según el estado y el tipo de reclamación).

En otras palabras: en EE. UU., normalmente el contrato hace el trabajo pesado.

¿Y si el contrato no dice nada?

Si el contrato no establece interés de demora, el acreedor aún puede reclamar el principal impagado. La posibilidad de reclamar intereses adicionales depende normalmente de la ley estatal y del tipo de reclamación. En muchos estados, un tribunal puede conceder intereses previos al fallo (intereses hasta sentencia), especialmente cuando la deuda es fija o fácilmente determinable y el retraso es simplemente falta de pago. Los tipos y reglas varían ampliamente por estado (y a veces por tipo de reclamación), por lo que no existe un “tipo por defecto” único en EE. UU.

Consejo práctico: si quiere resultados previsibles, incluya una cláusula clara de intereses en el contrato. Si el contrato no dice nada y el importe es sustancial, consulte las reglas de intereses previos al fallo del estado aplicable antes de indicar un tipo.

Consejos de redacción contractual

1. Indique el tipo claramente (y la base)

   Si quiere intereses previsibles, especifique:

   • el tipo de interés (p. ej., “1,5 % al mes” o “12 % anual”) y si es simple o compuesto;
   • cómo se devengan los intereses (diario/mensual);
   • cuándo comienzan a devengarse (vencimiento, día siguiente, tras un periodo de gracia, etc.); y
   • si los pagos parciales se aplican primero a costes/intereses o al principal.

   Evite ambigüedades como “se aplican cargos por demora” sin cifras ni definiciones.

2. Vigile los límites de “usury” estatales y la calificación

   Muchos estados regulan los “intereses” y/o “finance charges” (a menudo llamados reglas de usura). Incluso en un contexto B2B, un tipo de demora agresivo puede ser inaplicable o recalificarse como penalización según el estado y el contexto.

   Enfoque práctico:

   • Mantenga los intereses de demora comercialmente defendibles (no escriba un número “punitivo”).
   • Considere una cláusula de “tasa máxima legal” (ver ejemplo abajo).

3. Decida si quiere “interés”, “cargo por demora” o ambos

   Un cargo por demora puede ser útil, pero es la parte más susceptible de ser atacada como penalización si parece desproporcionado.

   Si utiliza un cargo por demora:

   • vincúlelo a costes administrativos plausibles;
   • hágalo único (por factura) en lugar de recurrente, salvo que tenga un motivo; y
   • evite combinar un cargo grande con un tipo alto sin justificación.

4. Defina la mecánica de pago (evita disputas)

   Las cláusulas de intereses fallan en la práctica cuando la “fecha de vencimiento” es confusa. Mecanismos útiles:

   • cuándo se considera recibida una factura (¿cuenta el correo electrónico?);
   • si las disputas sobre facturas deben plantearse en un plazo corto;
   • si los importes no discutidos deben pagarse igualmente; y
   • si el comprador puede retener el pago por disputas no relacionadas.

5. Añada costes de cobro y ejecución (cuando proceda)

   En EE. UU., la recuperación de honorarios de abogados y costes de cobro suele depender del contrato. Si quiere esa protección, dígalo explícitamente (y manténgalo razonable).

   Elementos típicos:

   • “costes razonables de cobro”
   • honorarios de abogados
   • costas judiciales
   • comisiones de agencias (si usa agencias de cobro)

6. Elija la ley aplicable y el foro con intención

   Como la ley estatal varía mucho, la ley aplicable puede ser tan importante como el tipo. No elija un estado al azar; elija uno que se ajuste a la transacción y a su estrategia de cobro. Considere también cláusulas de jurisdicción/foro para poder hacer cumplir.

7. Considere el sector y la contraparte

   Algunos ámbitos tienen reglas especiales (autoridades públicas, regímenes de pago en construcción, transacciones de consumo). Una buena cláusula para “facturas comerciales” puede ser inapropiada en contextos de consumo.

Ejemplos de cláusula de interés de demora

Este es un ejemplo de cómo podría verse una cláusula de interés de demora en un contrato (no es un modelo universal):

(Mantenga $Y modesto salvo que tenga una buena justificación.)

Nota para visitantes de Estados Unidos

Este sitio se centra principalmente en Europa y en algunas jurisdicciones no pertenecientes a la UE. Esta sección sobre EE. UU. es solo informativa y explica por qué los intereses de demora en EE. UU. suelen depender de la redacción del contrato y no de un tipo legal nacional único. Si tiene sugerencias de contenido útil, estaremos encantados de recibirlas.

Canadá

No existe un tipo legal nacional único para facturas comerciales ordinarias.

El interés aplicable (si lo hay) suele depender de:

• los términos del contrato (lo que las partes acordaron), y
• las normas provinciales que pueden aplicar cuando el contrato guarda silencio.

Enfoque práctico

Si quiere un interés de demora predecible en Canadá, incluya condiciones claras de pago e interés en el contrato (tipo, cuándo empieza, interés compuesto o simple, y cualquier cargo).

Nota a nuestros amigos en Canadá

Este sitio se centra actualmente en Europa. Esta sección es solo informativa. Si tiene ideas para contenido adicional, ¡nos encantará escucharlas!